Что такое залоговый счёт и как он работает?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое залоговый счёт и как он работает?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Залоговый счет – это специальный счет для учета средств, выступающих залогом. В Гражданском Кодексе в ст. 358.9-358.14 описана сущность применения таких реквизитов. В качестве иллюстрации его применения может служить ситуация, когда организации заключают договор купли-продажи недвижимого имущества, и открывают спецсчет в банке для проведения расчетов.

Законодательная база залога

Согласно ст. 329 и 334 ГК РФ залог является способом обеспечения исполнения обязательств. В силу залога залогодержатель имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обязательства, обеспеченного залогом, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами залогодателя.

Постановлением Совета министров Республики Крым от 19.08.2014 № 284 «Об утверждении Положения о порядке передачи в залог имущества, находящегося в государственной собственности Республики Крым» (далее – Положение о залоге) определена процедура передачи в залог унитарными предприятиями Республики Крым имущества, находящегося в государственной собственности Республики Крым. В названном положении указано, что такие предприятия выступают залогодателями в отношении объектов государственного имущества, принадлежащих им на праве хозяйственного ведения.

Текущий валютный и транзитный счета

План счетов кредитной организации: транзитный – 40911, валютные имеют ту же структуру, что и расчетные, но цифры 3 порядка меняются в зависимости от кода валюты.

Данные типы счетов используются при осуществлении операций в иностранной валюте.

Транзитный – это промежуточный счет, на который первоначально поступает экспортная выручка организации, выраженная в иностранной валюте. Для доступа к средствам и праву их использования необходимо представить документы, подтверждающие законность сделки:

• справка о валютных операциях;
• документ-основание для зачисления средств (контракт, инвойс и т. д.).

Что значит понятия «залоговый счет»

Покупатель кладет на него деньги согласно подписанному договору, и банк блокирует к им доступ для обеих сторон сделки вплоть до момента переоформления документов покупателем. Тогда продавец идет в банк и снимает заблокированную банком сумму. По завершении операций банк закрывает счет.

Помимо сделок купли-продажи существует масса иных обстоятельств, когда важно предоставить гарантии безопасных расчетов между сторонами сделки.

Какие бывают виды банковских счетов для физлиц

У каждого счета свое назначение. На одни поступает зарплата или пенсия, на других копятся деньги, на третьих размещены заемные средства. Перечислим счета, доступные физическим лицам:

• Текущие. Это дебетовые счета, куда поступают доходы: зарплата, пенсия, стипендия, детские пособия. К текущему счету можно привязать пластиковую карту. Если этого не сделать, для обналичивания средств придется каждый раз идти в отделение банка с паспортом. В России все текущие счета граждан начинаются с комбинации цифр 408. Такие счета нельзя использовать для транзакций, связанных с предпринимательской деятельностью.
• Депозитные. Клиент заключает договор с банком и размещает некую сумму на определенный срок. Эти деньги финансовое учреждение использует в своих целях. Гражданину полагается вознаграждение: процент от суммы. Чем больше срок вклада, тем выше прибыль.
• Кредитные. Когда физлицо оформляет заем, ему открывают кредитный счет. Сюда необходимо вносить средства для погашения долга.

Как открыть счет в банке

Частному лицу для открытия счета достаточно обратиться в офис банка с паспортом. Если вы раньше уже сотрудничали с финансовым учреждением, то сможете оформить новый счет — кредитный или дебетовый — в режиме онлайн. Зайдите в мобильное приложение, выберите вкладку «Счета и вклады» и нажмите на кнопку «Открыть новый счет». Услугу оказывают в течение несколько минут. Дополнительно нужна карта? Придется подождать 3-5 дней, пока «пластик» выпустят и доставят в ваш населенный пункт.

Как открыть счет юрлицу? С ИП и организациями работают все банки. Главная задача для клиента — выбрать такую компанию, которая предлагает удобные и выгодные условия сотрудничества. Обратите внимание на стоимость годового обслуживания, перечень сервисов, входящих в тариф, возможность подключения дополнительных опций (РКО, бухгалтерия-онлайн, зарплатная программа).

Открытие счета зачастую бесплатное. Подайте заявку через интернет. Прикрепите копии документов (паспорта руководителя, ИНН организации, устава). Доступ к счету дадут в течение нескольких минут. Но для того, чтобы сервисы начали функционировать на 100%, придется лично посетить отделение банка и подписать договор. Как вариант — назначьте встречу с курьером. В определенное время представитель финансового учреждения приедет по выбранному вами адресу и привезет бумаги на подпись.

Что будет со счетом в случае банкротства залогодателя

Данный спецсчет выгодно использовать, если клиент решил начать процедуру банкротства. Но только лишь в том случае, когда закон не позволяет погасить задолженность путем взаимозачета. Ограничения устанавливаются ст. 81 и ст. 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ.

Деньги, полученные в качестве гарантии по депозиту, могут использоваться компанией при наступлении некоторых обстоятельств. В том числе их можно использовать в качестве залога. И в таком случае банк станет залогодержателем.

Несмотря на статус банкрота, средства на ЗС сохраняются. Поэтому залогодержатель сможет получить до 70% от всей залоговой суммы для покрытия своих убытков. А если нет других претендентов на выплаты, организация получит до 100% от всех денег.

Открытие залоговых счетов: кому необходимо

Договор залога (залогового счета) — инструмент, по существу альтернативный предоплате, но более приемлемый для стороны, выступающей залогодателем. Залогодержатель (который может быть кредитором, заказчиком) в соответствии с таким договором «бронирует» денежные средства, равные сумме обязательств залогодателя (должника, исполнителя), и если такое обязательство не исполняется, в установленном порядке забирает себе данные денежные средства.

Вместе с тем, пока не инициировано взыскание по ст. 349 ГК РФ, денежные средства все же остаются в собственности залогодателя: они лишь «замораживаются» в размере отмеченных выше неснижаемых остатков на залоговом счете. Которые, к тому же, можно при необходимости «размораживать», правда, с согласия залогодержателя и с учетом ограничений, предусмотренных законом.

Правовой ликбез: залоговый счет

Основные условия

• Ставка, % годовых: номинальная ставка по вкладу
• 1 Валюта вклада: рубли/доллары США/евро
• Сумма неснижаемого остатка: равна сумме вклада и сумме по договору залога прав по договору банковского вклада
• Порядок открытия: для открытия вклада потребуются паспорт и ИНН (при наличии)
• Срок вклада (в календарных днях): 1100 дней
• Возможность пополнения: не предусмотрена
• Залог прав по договору банковского вклада: возникает при условии заключения Вкладчиком и Банком, выступающим в качестве Залогодержателя, отдельного Договора залога прав по договору банковского вклада, в котором указываются банковские реквизиты залогового счета, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом прав по договору банковского вклада, иные установленные заключенным Вкладчиком и Банком (Залогодержателем) договором банковского вклада и действующим законодательством РФ условия.

Какие существуют типы специальных счетов в России и их предназначение

Главные положения данной статьи включают следующие определения залогового счета:

1. Залогодержателем может являться банк.
2. Перед учреждением залогового счета нет необходимости обязательно заключать соответствующий договор.
3. Договор имеет доступность при нулевом счете. Пополнение можно отложить. В данном случае учреждению выгодно сделать предложение на кредит для возможных будущих поступлений. Финансовое учреждение – залогодержатель, что позволяет ей безакцептно списывать средства. Это делает сотрудничество с клиентами проще.
4. Ответственность банка по залоговому счету не подтверждается предоставлением ценной бумаги.

На средства по договорам залога не действуют страховые системы, что применяется к классическим вкладам.

Документы, требуемые для открытия ЗС, – те же, что нужны и при открытии других видов реквизитов (паспорт, справка о доходах и т.д.). Однако есть одно серьёзное отличие

: необходимы сведения о залогодержателе.

Важно! Деньги приобретают статус залога, когда должник уведомил банк о возникновении у кредитора соответствующего права. В таком случае обязательно подкрепить данное право договором.

По умолчанию залоговым статусом обладают все деньги

, что размещены на балансе счёта. Другие условия могут применяться, но это нужно заранее описывать в соглашении, чтобы в дальнейшем не было расхождений во мнениях между сторонами сделки.

Открытие залогового счёта позволяет компании выступать гарантом платежа по кредиту, получать возобновляемую кредитную линию, выпускать облигации, обслуживать долг по договору лизинга и защищать средства от взыскания по процедуре банкротства. Залоговые счета могут открывать банки, входящие в специальный реестр ЦБ, поэтому данная услуга предлагается крупнейшими финансовыми организациями. Например, залоговый счёт можно открыть в Сбербанке, банках ВТБ и Райффайзен.

Процесс оформления залога под видом права требования регулируется Статьёй 358.9 Гражданского Кодекса, где прописываются следующие понятия:

Статья 358.10 перечисляет необходимые положения договора:

• сведения о залоговом счёте (банковские реквизиты и сумма);
• срок погашения всех выплат;
• предмет залога – права залогодателя по отношению к твёрдой денежной сумме, которая находится на счёте. Данная сумма должна находиться на счёте весь срок действия договора, что предоставляет банку максимальные гарантии, что заёмщик выполнит свои обязательства по кредитному договору в полном объёме.

Также:

• Статья 358.11 объясняет, с какого момента запускается залог данного типа – с момента заключения договора между банком и клиентом. Такие кредитные отношения длятся вплоть до полного погашения кредита или до расторжения/прекращения контракта в соответствии с его положениями или через суд.
• Статья 358.12 раскрывает, каким образом залогодатель может распоряжаться денежными средствами, которые находятся на залоговом счёте.
• Статья 358.13 сообщает, что договор не может быть ни изменён, ни прекращён без согласования залогодержателя. Изменения в текст договора могут быть внесены исключительно при обоюдном согласии сторон.

Что такое залоговый счет в банке: освещаем по порядку

Чтобы получить кредит под залог банковского счёта, потенциальный заёмщик обращается в банк, где обговаривает все вопросы с менеджером. Нужно удостовериться, поддерживает ли выбранная финансовая организация такую услугу, потому что некоторые банки в ней отказывают или предъявляют жёсткие требования.

Клиент получает образец договора, заявление и прочие бланки, которые предстоит заполнить. Важно тщательно проверить все полученные бумаги и сверить их на предмет соответствия сопряжённому законодательству. Лучше обнаружить спорные моменты до того, как контракт приобретёт юридическую силу, и отказаться его подписывать, чем пострадать из-за разночтений в будущем.

Чтобы оформить право требования в качестве обеспечения кредита, необходимо выполнить следующие действия.

Обращение в банк с целью открытия залогового вклада (счёта), который открывается в соответствии со Статьёй 358.9 Гражданского кодекса. Договорные отношения оформляются одним из двух способов:

1. Заключением дополнительного соглашения к договору банковского вклада, который уже был заключён с банком раннее. Посредством этого документа вклад переводится в статус залогового.
2. Заключением отдельного, самостоятельного договора.

Залоговый вклад можно открыть даже в том случае, если кредитный договор залога ещё не был заключён. Любой вклад можно сделать залоговым, даже если он был открыт несколько лет назад и совсем с иными целями. Важное условие: на счёте должна находиться сумма, оговорённая в контракте. Уменьшение суммы на депозите не допускается в течение всего срока действия кредитных отношений.

Ещё одно условие: срок вклада не должен быть меньше срока действия контракта займа. Это одна из причин, почему депозит становится залогом при краткосрочном кредите.

1. Оформление договора залога прав требования. С этого момента запускается залог данного типа. Хотя Гражданский Кодекс разрешает это действие даже в том случае, если на счёте нет никаких банковских средств, банки это не практикуют, а требуют размещения нужной суммы, и только потом заключают договор.
2. Перечисление займа на счёт клиента.

Оптимально за кредитом обращаться в тот же банк, где уже оформлен банковский счёт, которому предстоит стать залоговым. Это ускоряет процесс сбора и проверки документов, потому что финансовой организации этот клиент уже знаком.

Залоговый счёт – это реквизит, на котором размещают денежные средства, выступающие в качестве залога.

До недавних пор закон в России не предусматривал подобной возможности, однако всё изменил Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая). Если точнее – статья 358.9, которая и даёт разъяснения по части рассматриваемого нами счёта.

Что нужно знать для формирования основательного представления о залоговом реквизите? Основными можно назвать такие положения:

1. В качестве залогодержателя может выступать банковская кредитно-финансовая организация.
2. До создания залогового счёта не обязательно заключать соответствующее соглашение.
3. Договор доступен при нулевом балансе. Зачисление денег можно отложить до некоторого момента. В таких обстоятельствах для банка есть смысл в предоставлении займа – с целью стимуляции будущих поступлений. Т.к. кредитное учреждение является залогодержателем, оно может проводить безакцептное списание средств (т.е. без распоряжения владельца счёта). Такая мера существенно упрощает взаимодействие с клиентурой.
4. Банковские обязательства в контексте ЗС не подтверждаются оформлением ценных бумаг.

Примечание 1. На средства, привлекаемые по залоговым соглашениям, не распространяется функционал страхования, который используется в отношении стандартных вкладов.

Знать общую суть явления – это одно, но важно понимать и схему, по которой работает счёт. Этому моменту и уделим дальнейшее внимание.

Рассмотрим в качестве примера операцию по приобретению недвижимого имущества. Это типичная ситуация и она хорошо раскрывает суть залогового счёта.

Порядок событий:

1. Стороны принимают решение по покупке недвижимости. Достигается соглашение.
2. Участники сделки заключают договор.
3. Далее в банке оформляется новое соглашение – по оформлению залога. С этого момента кредитно-финансовое учреждение выступает в роли своеобразного посредника.
4. На залоговый счёт перечисляются деньги покупателя. После этого они блокируются, а доступ к ним имеет только банк.
5. Тот, кто продаёт недвижимость, осуществляет переоформление документов на нового владельца.
6. Продавец сдаёт документацию, которая свидетельствует о приобретении права собственности, в банк. Он в свою очередь проводит проверку поданных бумаг.

Если никаких нареканий по итогам нет, залоговый счёт прекращает своё существование. Продавец получает денежные средства, а покупатель – сертификат на недвижимость.

Примечание 2. Разумеется, если какие-либо условия сделки оказываются неисполненными, или есть другие основания для расторжения договора, банк возвращает деньги несостоявшемуся покупателю.

Количество участников

В момент подписания договора на открытия залогового счета обязаны присутствовать три представителя по одному со стороны:

• банка;
• залогодателя;
• залогодержателя.

Это могут быть лично продавец и покупатель или доверенные лица, которые вправе представлять их интересы на законном основании. Важный момент — залогодержателем может выступать сам банк, тогда достаточно присутствие только залогодателя.

Залог считается возникшим, если:

1. Банк уведомлен о залоге и получил свой экземпляр договора. При трехстороннем соглашении.
2. Между залогодателей и банком подписано соглашение о залоге прав. В случае, когда залогодержатель сам банк.

Поэтому число участников зависит от роли банка: выступает он посредником или залогодержателем.

Разрешены ли взыскания или арест залоговых счетов

Согласно инструкции Центробанка №153 залоговые счета относятся к специальным, поэтому порядок открытия, ведения и закрытия происходит по отдельным правилам. Залогодатель не может самостоятельно распоряжаться деньгами, размещенными на нем. Особенно в тех случаях, когда установлен твердый лимит по неснижаемому остатку. При выставлении требований по налогам или другим обязательным платежам залогодателя, они адресовываются к текущим счетам, а не к специальным.

Министерство финансов в письме от 14.02.2017 года прямо указало, что исполнение обязательств по налогам не может быть применено к залоговым счетам. Поэтому налоговые органы не смогут списать долги по инкассовым поручениям со счетов этого типа. Это касается всех средств, которые зарезервированы в качестве обеспечения залога или являются предметом залога.

Арест залогового счета допускается только в одном случае, если основного имущества залогодателя недостаточно для исполнения обязательств. А также у кредитора есть преимущество по сравнению с залогодержателем. В остальных ситуациях провести арест счета банки не имеют права.

Залоговый счёт и банкротство

Допускается использование ЗС, когда банкротство ограничивает зачёт встречных требований. Федеральный закон от 26 октября 2002 года №127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” описывает все запреты и ограничения на этот случай:

• в статье 81;
• в статье 142.

Ряд ситуаций предусмотривает право оспорить зачёт, осуществленный до начала процедуры банкротства. Это прописано в статье 61.6 упомянутого ФЗ.

Примечание 5.

Если клиент начал процедуру инициирования банкротства, банк не может использовать депозит в счёт своих убытков, потому в такой ситуации лучше всего применять ЗС.

Весь процесс взаимодействия в этом случае регулируется следующими положениями:

• сумма, закреплённая как гарантийный депозит, переводится на ЗС (банк сам становится залогодержателем);
• деньги хранятся на счёте даже в случае признанного банкротства;
• держатель залоговой суммы получает от 70% залога;
• если привилегированные кредиторы отсутствуют, залогодержатель получает от 90 до 100 процентов (гарантируется статьёй 138).

ЗС применяется и при финансировании банкротства.

Порядок открытия залогового счета

Залоговый счет открывается в обычном порядке, но при этом стоит помнить о следующем: сведения необходимо предоставить по обеим сторонам сделки. В качестве залога выступают все средства, которые находятся на счете. Также стороны могут предусмотреть и иные условия. В этом случае они должны быть зафиксированы отдельно.

По залоговому счету устанавливается лимит, который предполагает следующие положения:

• остаток денежных средств на счете – это залог;
• определенная сумма средств на счета определяется как твердая и она не может быть использована до того момента, пока не прекратит свое действие соглашение о залоге.

Форма оговора на открытие залогового счета законодательством не предусмотрена, поэтому банки разрабатывают ее самостоятельно. Подписание данного соглашения потребует присутствие как двух сторон сделки, так и банка. Одна сторона по данному договору является залогодержателем, а вторая – залогодателем.

В договоре о залоговом счета должна указываться следующая информация (358.10 ГК РФ):

• реквизиты залогового счета;
• обязательства одной и второй стороны;
• временные рамки;
• залоговая сумма.

Для открытия названного спецсчета в банк клиентом предоставляются все те же документы, что и для открытия иных видов счетов. Таким образом, в комплект документов входят (пп. 4.1, 4.14 инструкции № 153-И):

• учредительная документация юрлица (о том, что в данный момент относится к учредительным документам юрлица, можно узнать из других материалов нашего сайта, например статьи Что является учредительными документами ООО?);
• лицензии или разрешения на ведение деятельности — в регламентированных законом ситуациях;
• карточка предприятия;
• документы, подтверждающие полномочия указанных в карточке субъектов на распоряжение счетом;
• документация в подтверждение полномочий руководителя юрлица.

Кроме этого, кредитной организации должны быть представлены сведения и о залогодержателе. Состав таких сведений и порядок их фиксации определяется каждой кредитной организацией самостоятельно (абз. 3 п. 4.14, п. 11.1 инструкции № 153-И).

Соглашение о залоге прав по банковскому счету должно включать нижеперечисленные атрибуты (п. 1 ст. 358.10 ГК РФ):

• реквизиты соответствующего спецсчета;
• существо, объем и сроки выполнения обязательства.

ВАЖНО! По умолчанию считается, что в залог переходят права по счету в отношении всего объема денежной массы, размещенной на залоговом счете во всякий момент времени, если другое не прописано в договоре. Например, допустимо указать, что в залог передаются права только в отношении некой определенной суммы (пп. 2, 3 ст. 358.10 ГК РФ).

Предоставляет привычный пакет документов. Различие существует только в необходимости предоставить сведения по залогодержателю. Залог является таковым после сообщения банком должнику о том, что у кредитора появилось такое право. Это подтверждается оформлением договора.

По умолчанию залогом являются все деньги на счете. Если существует предложение иных условий, то это необходимо отразить в договоре. Обозначается лимит. Тут предусмотрены два варианта:

1. Залог – остаток на счету полностью.
2. Некоторая величина средств, которые характеризуются как твердые. Они обладают неприкосновенностью до того времени, пока действует залоговый договор.

При несоблюдении обязательств залогодателем обстоятельства могут развертываться так, что залогодержатель воспользуется взысканием на права, указанные в договоре.

Отсутствует установленный образец формы залогового договора. По этой причине данная форма устанавливается специалистами финансовой организации. Оформляется залоговый счет при помощи подписания соглашения при присутствии банка, залогодателя и залогодержателя. Статья 358.10 ГК РФ определяет ряд положений договора, которые непременно указываются:

• реквизиты открытого счета;
• описание ответственности;
• срок выполнения предъявленных обязательств и их величина.

Похожие записи:

• Права продавца защищать следует самому продавцу
• Что изменится в законодательстве о недвижимости в 2023 году
• Что изменится для многодетных в 2023 году